Gift Mutual Funds Tax Saving; ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಕುಟುಂಬ ಸದಸ್ಯರಿಗೆ ಉಡುಗೊರೆಯಾಗಿ ನೀಡುವುದು ಆರ್ಥಿಕ ಭದ್ರತೆಯ ಜೊತೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯದ ಸ್ಮಾರ್ಟ್ ಮಾರ್ಗವಾಗಿದೆ. ಭಾರತದ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಯಡಿ, ಹೆತ್ತವರು, ಸಂಗಾತಿ, ಮಕ್ಕಳು ಇತರ ಹತ್ತಿರದ ಸಂಬಂಧಿಗಳಿಗೆ ನೀಡಿದ ಉಡುಗೊರೆಗಳ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿ ಲಭ್ಯವಿದೆ. ಈ ಲೇಖನದಲ್ಲಿ, ಕರ್ನಾಟಕದ ಓದುಗರಿಗೆ ಈ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆ, ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಯಾವ ಫಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಬೇಕು ಎಂಬುದರ ಬಗ್ಗೆ ವಿವರವಾಗಿ ತಿಳಿಯಿರಿ.
ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಉಡುಗೊರೆಯಾಗಿ ನೀಡುವ ವಿಧಾನ
ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಉಡುಗೊರೆಯಾಗಿ ಟ್ರಾನ್ಸ್‌ಫರ್ ಮಾಡುವುದು ಸರಳವಾದ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆ. ಮೊದಲಿಗೆ, ಫಂಡ್ ಹೌಸ್‌ಗೆ ಗಿಫ್ಟ್ ಡೀಡ್ ಸಲ್ಲಿಸಿ, ಇದರಲ್ಲಿ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳ ಸಂಖ್ಯೆ, ಫಂಡ್‌ನ ಹೆಸರು ಮತ್ತು ಉಡುಗೊರೆ ಪಡೆಯುವವರ ವಿವರಗಳು ಇರಬೇಕು. ಜೊತೆಗೆ, ಟ್ರಾನ್ಸ್‌ಫರ್ ಫಾರ್ಮ್ ಭರ್ತಿ ಮಾಡಿ, KYC ದಾಖಲೆಗಳಾದ ಆಧಾರ್ ಕಾರ್ಡ್, ಪ್ಯಾನ್ ಕಾರ್ಡ್ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಿವರಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿ. ಈ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಆನ್‌ಲೈನ್‌ನಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ಫಂಡ್ ಹೌಸ್‌ನ ಶಾಖೆಯಲ್ಲಿ ಮಾಡಬಹುದು. ಕರ್ನಾಟಕದ ಬೆಂಗಳೂರು, ಮೈಸೂರು, ಮಂಗಳೂರು ಮುಂತಾದ ನಗರಗಳಲ್ಲಿ ಹಲವು ಫಂಡ್ ಹೌಸ್‌ಗಳು ಈ ಸೇವೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ.
ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯ ಲಾಭಗಳು
ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 56(2) ಪ್ರಕಾರ, ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 50,000 ರೂ.ಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಮೌಲ್ಯದ ಉಡುಗೊರೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಆದರೆ, ಹೆತ್ತವರು, ಸಂಗಾತಿ, ಸಹೋದರ-ಸಹೋದರಿಯರು, ಮಕ್ಕಳು ಅಥವಾ ಇತರ ನಿಗದಿತ ಸಂಬಂಧಿಗಳಿಗೆ ನೀಡಿದ ಯಾವುದೇ ಮೊತ್ತದ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಉಡುಗೊರೆಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಇರುವುದಿಲ್ಲ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಬೆಂಗಳೂರಿನ ರಾಜೇಶ್ ತನ್ನ ಮಗನಿಗೆ 5 ಲಕ್ಷ ರೂ. ಮೌಲ್ಯದ ಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್ ಉಡುಗೊರೆಯಾಗಿ ನೀಡಿದರೆ, ಈ ವರ್ಗಾವಣೆಯ ಮೇಲೆ ಯಾವುದೇ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಆದರೆ, ಫಂಡ್‌ನ ಲಾಭವನ್ನು ಭವಿಷ್ಯದಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದಾಗ, ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಗೇನ್ಸ್ ತೆರಿಗೆ ಅನ್ವಯವಾಗಬಹುದು.
ಯಾವ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಬೇಕು?
ಉಡುಗೊರೆಗಾಗಿ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುವಾಗ, ಉಡುಗೊರೆ ಪಡೆಯುವವರ ಆರ್ಥಿಕ ಗುರಿಗಳನ್ನು ಗಮನದಲ್ಲಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಿ. ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಸಂಪತ್ತು ಸೃಷ್ಟಿಗಾಗಿ ಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್‌ಗಳು (ಉದಾ: SBI Bluechip Fund, HDFC Mid-Cap Opportunities Fund) ಉತ್ತಮವಾಗಿವೆ. ಸ್ಥಿರ ಆದಾಯಕ್ಕಾಗಿ ಡೆಟ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು (ಉದಾ: ICICI Prudential Corporate Bond Fund) ಸೂಕ್ತವಾಗಿವೆ. ಹೈಬ್ರಿಡ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು (ಉದಾ: Axis Balanced Advantage Fund) ಸಮತೋಲಿತ ಆಯ್ಕೆಯಾಗಿವೆ. ಕರ್ನಾಟಕದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಬೆಂಗಳೂರು, ಹುಬ್ಬಳ್ಳಿ ಮತ್ತು ಮೈಸೂರಿನಲ್ಲಿ, ಈ ಫಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಆನ್‌ಲೈನ್ ಪ್ಲಾಟ್‌ಫಾರ್ಮ್‌ಗಳಾದ Zerodha Coin, Groww, ಅಥವಾ AMFI-ನೋಂದಾಯಿತ ಏಜೆಂಟ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಖರೀದಿಸಬಹುದು.
ಕರ್ನಾಟಕದಲ್ಲಿ ಈ ಯೋಜನೆಯ ಜನಪ್ರಿಯತೆ
ಕರ್ನಾಟಕದಲ್ಲಿ, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಬೆಂಗಳೂರು, ಮಂಗಳೂರು, ಮತ್ತು ಮೈಸೂರಿನಂತಹ ನಗರಗಳಲ್ಲಿ, ಆರ್ಥಿಕ ಯೋಜನೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಉಳಿತಾಯಕ್ಕೆ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಜನಪ್ರಿಯವಾಗಿವೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಮೈಸೂರಿನ ಸುರೇಶ್ ತನ್ನ ಮಗಳ ವಿದ್ಯಾಭ್ಯಾಸಕ್ಕಾಗಿ ELSS (Equity Linked Savings Scheme) ಫಂಡ್‌ನ 3 ಲಕ್ಷ ರೂ. ಯೂನಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಉಡುಗೊರೆಯಾಗಿ ನೀಡಿದರು, ಇದರಿಂದ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯ ಜೊತೆಗೆ ಭವಿಷ್ಯದ ಆರ್ಥಿಕ ಭದ್ರತೆಯೂ ದೊರೆಯಿತು. ಇಂತಹ ಉಡುಗೊರೆಗಳು ಯುವ ಜನರಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಶಿಸ್ತನ್ನು ಬೆಳೆಸುವ ಜೊತೆಗೆ ಕುಟುಂಬದ ಆರ್ಥಿಕ ಯೋಜನೆಗೆ ಸಹಾಯಕವಾಗಿವೆ.
